Premia za polecenie konta bankowego w 2025 roku – czy trzeba wykazać ją w PIT?

Jeśli bank nie pobrał podatku ani nie wystawił PIT-11, taka premia może wpadać w „inne źródła” i wtedy wpisuje się ją samodzielnie w PIT-36 albo PIT-37, zależnie od reszty rozliczenia. Sprawdzałaś w regulaminie promocji, czy bank traktował te bonusy jako sprzedaż premiową z podatkiem po swojej stronie?

Zwykle takie premie od banku dla osoby prywatnej traktuje się jako przychód z innych źródeł, nawet jeśli bank nie wystawił PIT-11. W rocznym PIT wpisuje się to w części dotyczącej „innych źródeł”, a podatek wychodzi razem z resztą dochodów według skali. Przy drobnych bonusach za płatności kartą bywa różnie, bo czasem bank rozlicza to jako sprzedaż premiową, ale brak PIT-11 nie zawsze oznacza, że temat znika. Jaka to była mniej więcej kwota premii za polecenie?

Zwykle takie premie i bonusy od banku są rozliczane przez bank ryczałtowym podatkiem, więc bez PIT-11 nie wpisuje się ich samodzielnie do rocznego PIT. Sprawdź w regulaminie promocji, czy bank był płatnikiem podatku przy tej premii.

Takie premie z banku zwykle traktuje się jako przychód z innych źródeł i wpisuje w PIT-36 w części „inne źródła”, jeśli bank nie pobrał podatku ani nie wystawił informacji. Sprawdzałaś w regulaminie promocji, czy bank rozliczał podatek ryczałtowo po swojej stronie?

Jeśli były to zwykłe premie bankowe typu moneyback albo bonus za spełnienie warunków promocji, to często są traktowane jako sprzedaż premiowa i przy jednorazowej wartości do 2000 zł korzystają ze zwolnienia z PIT. Wtedy brak PIT-11 od banku jest normalny i takich kwot zwykle nie wpisuje się samodzielnie do rocznego zeznania. Trochę inaczej może być z premią za polecenie, bo niektóre programy banki kwalifikują jako przychód z innych źródeł, a nie klasyczną sprzedaż premiową. Gdyby bank tak to potraktował, powinien co do zasady wystawić informację podatkową, najczęściej PIT-11. Jeśli żadnego PIT-11 nie ma w e-Urzędzie Skarbowym ani od banku, to najpierw sprawdziłbym regulamin tej konkretnej promocji, bo tam często jest zapis, czy nagroda jest zwolniona z podatku albo czy bank pobiera podatek. Jeżeli jednak okazałoby się, że to przychód z innych źródeł bez pobranego podatku, wpisuje się go w PIT-36/PIT-37 w części dotyczącej „innych źródeł”. Czy ta premia za polecenie była niższa niż 2000 zł jednorazowo?

A od banku dostałaś jakiś regulamin tej promocji albo informację, czy ta premia była traktowana jako sprzedaż premiowa? To może mieć znaczenie, bo część takich bonusów bank rozlicza ryczałtowo po swojej stronie i wtedy klient nie dostaje PIT-11. Inaczej może być przy typowym poleceniu, jeśli bank potraktował to jako przychód z innych źródeł. Jakie to były mniej więcej kwoty i czy premia za polecenie była opisana w historii jako nagroda/promocja?