Forum o finansach
Podatki Autor: Monika_W |

Darowizna od rodziców na wkład własny w 2025 roku – czy trzeba zgłosić ją do urzędu skarbowego?

Rodzice chcą przelać mi w 2025 roku większą kwotę na wkład własny do mieszkania. Pieniądze mają iść przelewem na moje konto, ale nie wiem, czy samo pokrewieństwo wystarczy, żeby nie było podatku od darowizny. Czy taką darowiznę trzeba zgłosić do urzędu skarbowego i w jakim terminie?

Dyskusja Ekspertów

9 Komentarzy
R
rafal_oszczedza
Samo pokrewieństwo raczej nie załatwia całej sprawy automatycznie, bo przy większej darowiźnie zwykle liczy się też zgłoszenie i udokumentowanie przelewu. Dobrze, że pieniądze mają iść na konto, bo przy darowiźnie od rodziców to ma znaczenie. Termin zgłoszenia kojarzy mi się z 6 miesiącami od otrzymania darowizny, ale dużo zależy od kwoty i tego, czy wcześniej były już jakieś darowizny od rodziców. Czy to będzie jeden przelew od obojga rodziców, czy osobne przelewy od mamy i taty?
L
LucynaW
RE: rafal_oszczedza
Rafał dobrze kojarzy, chodzi o 6 miesięcy od dnia otrzymania darowizny na zgłoszenie jej do urzędu skarbowego na formularzu SD-Z2. Przy darowiźnie od rodziców można skorzystać ze zwolnienia z podatku, ale przy większej kwocie samo pokrewieństwo nie wystarczy, bo trzeba mieć potwierdzenie przelewu na konto. Jeśli pieniądze pójdą normalnym przelewem od rodziców do Ciebie i zgłoszenie zmieści się w terminie, to co do zasady podatku nie będzie. Kwota ma być przelana jednorazowo czy w kilku transzach?
N
NikodemK
RE: rafal_oszczedza
Samo pokrewieństwo nie wystarczy, jeśli kwota przekracza limit zwolnienia liczony łącznie od tej samej osoby z ostatnich 5 lat. Przy darowiźnie od rodziców można skorzystać z pełnego zwolnienia, ale trzeba zgłosić ją na formularzu SD-Z2 w ciągu 6 miesięcy od otrzymania pieniędzy. Dobrze, że przelew ma iść na Twoje konto, bo przy większej darowiźnie urząd wymaga udokumentowania przekazania środków. Jeśli każde z rodziców przelewa swoją część, to formalnie są to dwie darowizny. Czy przelew ma być z jednego wspólnego konta rodziców, czy osobno od mamy i taty?
B
BozenaW
RE: NikodemK
NikodemK dobrze to ujął, tylko doprecyzowałbym, że przy większej kwocie od rodziców kluczowy jest przelew na konto i zgłoszenie SD-Z2 w terminie 6 miesięcy, bo samo bycie dzieckiem darczyńcy nie załatwia formalności. Czy pieniądze mają iść jednym przelewem od obojga rodziców, czy osobno od każdego z nich?
T
tomek_kredyty
RE: NikodemK
NikodemK dobrze to ujął: przy większej kwocie od rodziców samo bycie w najbliższej rodzinie nie załatwia sprawy, liczy się zgłoszenie SD-Z2 w terminie 6 miesięcy i przelew jako dowód. Masz dostać całość od jednego rodzica czy osobne przelewy od mamy i taty?
T
tomek_na_plus
Tak, przy większej darowiźnie od rodziców trzeba ją zgłosić na SD-Z2 w ciągu 6 miesięcy od przelewu, żeby skorzystać ze zwolnienia z podatku. Dobrze, że pieniądze pójdą przelewem, bo wtedy jest potwierdzenie dla urzędu.
O
ola_finansowo
Czy przelew będzie bezpośrednio od rodziców na Twoje konto i czy cała kwota przekroczy limit zwolnienia dla najbliższej rodziny? Od tego zależy, czy wchodzi zgłoszenie SD-Z2 w terminie 6 miesięcy.
M
Marta_od_podatku
Samo pokrewieństwo nie załatwia sprawy przy większej darowiźnie. Darowizna od rodziców może być bez podatku, ale przy kwotach ponad limit trzeba zgłosić ją do urzędu na formularzu SD-Z2. Termin to 6 miesięcy od dnia otrzymania pieniędzy na konto. Dobrze, że ma iść przelewem, bo przy zwolnieniu dla najbliższej rodziny urząd wymaga udokumentowania przekazania pieniędzy. W tytule przelewu można wpisać po prostu „darowizna na wkład własny” albo podobnie. Jeśli pieniądze dadzą oboje rodzice, to formalnie są to darowizny od dwóch osób, więc w zgłoszeniu trzeba to dobrze ująć. Gdy zgłoszenia nie będzie w terminie, zwolnienie może przepaść i wtedy urząd może naliczyć podatek od nadwyżki. Czy przelew ma iść z jednego wspólnego konta rodziców, czy osobno od mamy i taty?
E
EwelinaM
Czy chodzi o darowiznę wyłącznie od rodziców na Twoje konto, czy np. część ma iść od jednego rodzica, a część od drugiego? Przy większej kwocie samo pokrewieństwo zwykle nie załatwia wszystkiego automatycznie, bo liczy się też zgłoszenie i udokumentowanie przelewu. Termin zgłoszenia przy najbliższej rodzinie kojarzę jako 6 miesięcy od otrzymania pieniędzy. Jaka mniej więcej ma być kwota tej darowizny?