Forum o finansach
Podatki Autor: Monika_W |

Premia za polecenie konta bankowego w 2025 roku – czy trzeba wykazać ją w PIT?

W 2025 roku dostałam od banku premię za polecenie konta znajomej osobie. Kwota nie jest duża, ale nie wiem, czy takie nagrody trzeba samodzielnie wpisywać do rocznego zeznania. Czy premia z programu poleceń bankowych powinna być wykazana w PIT?

Dyskusja Ekspertów

8 Komentarzy
N
NataliaK
Zwykle taka premia z programu poleceń jest traktowana jako przychód z innych źródeł, chyba że bank rozliczył ją jako sprzedaż premiową i pobrał podatek ryczałtowy. W praktyce dużo zależy od regulaminu promocji i od tego, czy bank wystawił PIT-11 albo inną informację podatkową. Jeśli dostałaś PIT-11, kwotę przepisuje się do zeznania rocznego, a jeśli bank pobrał 10% podatku od nagrody, to zazwyczaj nie wpisuje się jej już samodzielnie. Masz w dokumentach od banku informację, czy podatek został pobrany?
A
AlinaW
RE: NataliaK
NataliaK dobrze to ujęła: jeśli bank potraktował premię jako sprzedaż premiową i sam pobrał podatek, zwykle nie wpisuje się tego osobno w PIT, a jeśli wystawił PIT-11, to kwota trafia do zeznania jako inne źródła. Sprawdzałaś, czy masz jakąś informację podatkową od banku za 2025 rok?
R
rafal_oszczedza
RE: AlinaW
AlinaW ma rację, dużo zależy od tego, jak bank rozliczył tę premię u siebie. Przy takich akcjach promocyjnych często podatek jest już pobrany ryczałtowo i wtedy klient nie ma czego dopisywać w rocznym PIT. Jeśli jednak bank wystawił PIT-11 za 2025 rok, to ta kwota powinna pojawić się w rozliczeniu, zwykle w innych źródłach. Sprawdzałaś w bankowości elektronicznej albo na mailu, czy przyszła jakaś informacja podatkowa?
D
darek_inwestor
RE: NataliaK
NataliaK dobrze to ujęła: przy takich premiach kluczowe jest, czy bank sam pobrał 10% podatku jako od nagrody promocyjnej, czy potraktował wypłatę jako przychód do samodzielnego rozliczenia. Sprawdziłaś w regulaminie albo w dokumentach od banku, czy pojawił się PIT-11?
M
MikolajF
Tu bym ostrożnie sprostował: sama premia z banku nie zawsze oznacza, że trzeba ją ręcznie dopisywać w PIT. Często takie akcje są traktowane jako promocja albo sprzedaż premiowa i wtedy bank rozlicza temat po swojej stronie albo mieści się to w zwolnieniu podatkowym. Kluczowy jest regulamin tej konkretnej promocji, bo tam zwykle jest zapisane, czy bank pobiera podatek, czy wystawia informację podatkową. Jeśli dostałaś PIT-11 albo inną informację od banku, wtedy sprawa wygląda inaczej i trzeba ją uwzględnić zgodnie z tym dokumentem. Jeśli nic takiego nie przyszło, a była to zwykła premia promocyjna za polecenie konta, to raczej nie zakładałbym automatycznie, że trzeba ją samodzielnie wpisywać. Dobrze też odróżnić premię dla osoby prywatnej od sytuacji, gdy ktoś robi takie polecenia w ramach działalności albo masowo. Masz może w regulaminie tej akcji zapis o podatku albo informację, że bank jest płatnikiem?
J
joanna_lokaty
Zwykle przy takich premiach z banku klient nie wpisuje nic samodzielnie w PIT, bo rozliczenie podatku jest po stronie banku albo premia mieści się w zwolnieniu dla sprzedaży premiowej. Dobrze sprawdzić regulamin promocji albo informację od banku, bo tam często jest zapis, czy bank pobiera zryczałtowany podatek. Jeśli nie dostałaś PIT-11 ani innej informacji podatkowej, to najczęściej nie ma czego dopisywać w rocznym zeznaniu. Masz w regulaminie tej akcji zapis o podatku od nagrody?
T
TeresaM
Tu trzeba uważać, bo to zależy od tego, jak bank rozliczył taką premię. Przy promocjach bankowych często podatek bywa pobierany ryczałtowo przez organizatora i wtedy uczestnik nie wpisuje tej kwoty samodzielnie do PIT. Jeśli jednak bank potraktował to inaczej albo dostałaś informację PIT-11, sytuacja może wyglądać odmiennie. Masz w regulaminie promocji albo w wiadomości od banku coś o pobraniu podatku?
M
marcin_w
Zwykle bank rozlicza takie premie ryczałtowo jako nagrody promocyjne, więc klient nie wpisuje ich samodzielnie do PIT. Sprawdź tylko w regulaminie promocji albo w wiadomości od banku, czy podatek był pobrany przez bank.