Forum o finansach
Firma Autor: MagdaLokaty |

Czy zmiana formy opodatkowania w JDG może utrudnić ocenę dochodu przy kredycie firmowym?

Prowadzę jednoosobową działalność w branży usług marketingowych i od dwóch lat rozliczam się ryczałtem. W przyszłym roku rozważam przejście na skalę podatkową, bo koszty zaczęły mi wyraźnie rosnąć i księgowa wspominała, że może to być bardziej opłacalne. Jednocześnie myślę o kredycie firmowym na około 80 tys. zł na sprzęt, stronę i zatrudnienie osoby do pomocy. Zastanawiam się, czy bank patrzy podejrzliwie na taką zmianę formy opodatkowania, jeśli następuje krótko przed złożeniem wniosku. Przychody mam dość stabilne, mniej więcej 18-22 tys. zł miesięcznie, ale dochód po zmianie zasad będzie wyglądał inaczej w dokumentach. Czy ktoś spotkał się z tym, że bank miał problem z porównaniem wyników firmy po zmianie ryczałtu na inną formę rozliczenia? Czy lepiej w takiej sytuacji poczekać z wnioskiem, aż minie kilka miesięcy na nowych zasadach?

Dyskusja Ekspertów

9 Komentarzy
A
aga_ksiegowosc
Bank może na to patrzeć, ale sama zmiana formy opodatkowania zwykle nie przekreśla tematu, tylko komplikuje porównanie dochodu rok do roku. Przy ryczałcie często oceniają przychód według swoich wskaźników, a przy skali będą już widzieć koszty i realny dochód, więc po zmianie mogą chcieć więcej dokumentów albo okresu po nowemu. Przy kredycie na 80 tys. zł znaczenie będzie miała też historia wpływów na konto, brak zaległości w ZUS/US i to, czy branża ma stabilne przychody. Masz już jakiś konkretny bank na oku?
E
ElaFin
RE: aga_ksiegowosc
Zgadzam się z aga_ksiegowosc, tu problemem może być bardziej ciągłość i sposób liczenia dochodu niż sama zmiana formy opodatkowania. Przy kredycie na 80 tys. bank pewnie będzie chciał zobaczyć, czy po uwzględnieniu rosnących kosztów zostaje stabilna nadwyżka na ratę, więc dobrze dopytać konkretny bank, z jakiego okresu dokumenty bierze pod uwagę.
E
ewa_dom
Bank może dopytywać o zmianę formy opodatkowania, bo przy ryczałcie dochód bywa liczony bardziej szacunkowo, a przy skali widać już koszty i realny wynik, więc kluczowe będą PIT-y, KPiR, obroty na koncie i stabilność przychodów. Masz już zamknięty pełny rok na ryczałcie z podobnymi przychodami miesiąc do miesiąca?
M
MichalW
RE: ewa_dom
U mnie bank faktycznie bardziej patrzył na historię wpływów i PIT-y niż na samą zmianę formy, ale przy przejściu z ryczałtu na skalę prosili o dodatkowe wyjaśnienie kosztów i aktualne zestawienie z księgowości. Masz regularne wpływy od stałych klientów czy raczej większe jednorazowe zlecenia?
K
karol_z_firmy
Bank może inaczej liczyć dochód przy ryczałcie i przy skali, więc sama zmiana formy pewnie nie jest problemem, ale znaczenie może mieć ciągłość wyników i dokumenty za ostatnie miesiące. Masz już wybrany bank albo wiesz, czy będą patrzeć na PIT za poprzedni rok czy na bieżące KPiR?
M
marek_z_gdanska
Bank pewnie będzie patrzył głównie na historię wpływów i dokumenty po zmianie formy, ale dużo zależy od tego, czy wniosek złożysz jeszcze na ryczałcie, czy już po przejściu na skalę. Masz już wybrany bank albo sprawdzałeś, ile miesięcy historii dochodu będą chcieli po zmianie?
D
Darek_fin
Sama zmiana formy opodatkowania raczej nie musi być problemem, ale bank może inaczej liczyć dochód z ryczałtu i ze skali, więc przy przejściu między formami czasem robi się mniej czytelny obraz za ostatni okres. Masz już jakieś wyniki za bieżący rok i prognozę kosztów po zmianie?
K
kasia_od_firmy
RE: Darek_fin
Darek dobrze to ujął, bo problemem zwykle nie jest sama zmiana formy, tylko to, że bank może mieć trudniej z porównaniem dochodu z dwóch różnych sposobów rozliczania. Przy kredycie na 80 tys. zł pewnie sporo zależy od tego, czy po pokazaniu kosztów na skali wynik nadal wygląda stabilnie, więc masz już policzone, jaki dochód wyszedłby za ten rok przy skali?
B
beata_pit
Zmiana formy opodatkowania sama w sobie nie musi blokować kredytu, ale może trochę skomplikować ocenę, bo bank porównuje dochód liczony według innych zasad. Przy ryczałcie często patrzą na przychód i przyjmują własny przelicznik dochodu, a przy skali będą już widoczne koszty i realny dochód z KPiR/PIT. Jeśli przejście na skalę mocno obniży dochód podatkowy przez koszty, to dla banku może wyglądać mniej korzystnie mimo że biznesowo ma sens. Dobrze mieć przygotowane zestawienie przychodów, kosztów i wyjaśnienie, skąd bierze się zmiana. Kredyt chcesz brać jeszcze na ryczałcie, czy już po przejściu na skalę?