Forum o finansach
Podatki Autor: RenataW |

Darowizna od rodziców na wkład własny w kilku przelewach – czy trzeba zgłosić SD-Z2?

Dostałam od rodziców pieniądze na wkład własny do kredytu hipotecznego, łącznie 90 tys. zł, ale były to trzy przelewy wykonane w odstępie kilku tygodni. W tytule każdego przelewu wpisali po prostu „na mieszkanie”, bez słowa darowizna. Umowa kredytowa jest już podpisana, a akt notarialny mamy mieć na początku maja 2026 r. Zastanawiam się, czy przy takiej sytuacji trzeba składać SD-Z2 od każdego przelewu osobno, czy wystarczy jedno zgłoszenie na całą kwotę. Czy znaczenie ma data pierwszego przelewu, czy dopiero moment zakupu mieszkania?

Dyskusja Ekspertów

10 Komentarzy
E
EdytaM
U mnie była bardzo podobna sytuacja, tylko kwota trochę niższa i też poszło w kilku przelewach z ogólnym tytułem typu „na mieszkanie”. W urzędzie patrzyli przede wszystkim na to, że pieniądze przyszły przelewem od rodziców i że zgłoszenie SD-Z2 było złożone w terminie, a nie na samo słowo „darowizna” w tytule. Ja składałem jedno SD-Z2, wpisując łączną kwotę i daty przelewów w opisie, ale wiem, że niektóre urzędy wolą osobne zgłoszenia przy kilku przelewach. Masz darowiznę od obojga rodziców z jednego wspólnego konta, czy przelewy szły osobno od mamy i taty?
M
MichalKonto
Tak, przy darowiźnie od rodziców co do zasady wchodzi SD-Z2, bo kwota 90 tys. zł przekracza limit zwolnienia bez zgłoszenia. To, że były trzy przelewy i w tytule jest „na mieszkanie”, nie przekreśla darowizny, liczy się faktyczny charakter przekazania pieniędzy i dowód przelewu. Zwykle zgłasza się otrzymaną darowiznę w terminie 6 miesięcy od otrzymania środków, a przy kilku przelewach można opisać je jako jedną darowiznę przekazaną w transzach albo wykazać poszczególne daty wpłat. Czy przelewy szły z konta obojga rodziców, czy tylko jednego z nich?
D
darek_inwestor
RE: MichalKonto
MichalKonto dobrze zwrócił uwagę, że sam opis przelewów raczej nie rozstrzyga sprawy, jeśli faktycznie były to pieniądze od rodziców bez obowiązku zwrotu. Ja bym jeszcze doprecyzowała, czy te 90 tys. zł było od obojga rodziców razem, czy np. każdy przelał swoją część osobno, bo to może mieć znaczenie przy zgłoszeniu. Istotne może być też, kiedy dokładnie wpłynął pierwszy przelew, bo termin liczy się od otrzymania pieniędzy, a nie od aktu notarialnego. Czy przelewy szły z jednego wspólnego konta rodziców, czy z dwóch osobnych?
H
hubert_rachunek
Przy darowiźnie od rodziców składa się SD-Z2, jeśli łączna kwota od tej samej osoby przekracza limit, a kilka przelewów traktuje się łącznie, więc nie rozbijałbym tego na „na mieszkanie” w tytule przelewu. Zwykle zgłasza się darowiznę od każdego rodzica osobno w ciągu 6 miesięcy od otrzymania środków, ale kluczowe jest, czy przelewy szły ze wspólnego konta rodziców czy od jednego z nich?
M
michal_oszczedny
Miałem podobną sytuację przy zakupie mieszkania, tylko u mnie były dwa przelewy od rodziców. W urzędzie skarbowym patrzyli na to po prostu jako na darowiznę, mimo że w tytule przelewu nie było słowa „darowizna”, tylko coś w stylu „na mieszkanie”. Składałem SD-Z2, bo kwota przekraczała limit, a liczy się faktyczne przekazanie pieniędzy i pokrewieństwo. U mnie pani w US powiedziała, że można wpisać kilka przelewów w jednym zgłoszeniu, z datami i kwotami, zamiast robić osobny formularz do każdego przelewu. Ważny był termin 6 miesięcy od otrzymania pieniędzy, liczony od konkretnych przelewów, więc nie czekałbym na akt notarialny. Potwierdzenia przelewów miałem wydrukowane i to wystarczyło jako dowód. Tytuł „na mieszkanie” raczej nie powinien być problemem, bo dobrze pokazuje cel przekazania pieniędzy. Czy te trzy przelewy były od obojga rodziców wspólnie, czy np. tylko z konta jednego z nich?
B
BeataM
RE: michal_oszczedny
Michal, a składałeś jedno SD-Z2 na całą kwotę od rodziców, czy osobno pod każdy przelew? Ciekawi mnie też, od której daty liczyli Ci termin w urzędzie, od pierwszego czy ostatniego przelewu?
K
karol_z_firmy
Tak, przy 90 tys. zł zgłoszenie SD-Z2 wchodzi w grę, bo to darowizna od rodziców, a tytuł przelewu „na mieszkanie” nie przekreśla zwolnienia. Liczy się udokumentowany przelew na konto i zgłoszenie w terminie 6 miesięcy od otrzymania pieniędzy, czyli od dat poszczególnych wpływów. Przy kilku przelewach zwykle można ująć je w jednym SD-Z2 jako darowiznę od tych samych osób, wpisując łączną kwotę i daty wpływów w opisie, ale jeśli przelewy były od mamy i taty osobno, trzeba rozdzielić darczyńców. Czy przelewy szły ze wspólnego konta rodziców, czy osobno od każdego z nich?
T
TeresaM
RE: karol_z_firmy
karol_z_firmy dobrze zwrócił uwagę na termin liczony od wpływu pieniędzy, ale doprecyzowałabym jeszcze jedną rzecz. Jeśli były trzy przelewy w odstępie kilku tygodni, to znaczenie może mieć to, czy traktujesz je jako jedną darowiznę wypłaconą w ratach, czy jako trzy osobne darowizny. Przy zgłoszeniu SD-Z2 da się zwykle wykazać kilka przelewów dotyczących tej samej darowizny, tylko trzeba pilnować dat i kwot, żeby wszystko zgadzało się z potwierdzeniami z banku. Sam opis „na mieszkanie” raczej nie powinien robić problemu, jeśli z kontekstu wynika, że pieniądze były od rodziców i trafiły na Twoje konto. Akt notarialny w maju chyba nie przesuwa terminu, bo pieniądze dostałaś wcześniej, więc liczyłabym go od przelewów, a nie od zakupu mieszkania. Dobrze też sprawdzić, czy darowizna była od obojga rodziców po połowie, czy formalnie z konta jednego z nich, bo to może wpływać na sposób wpisania darczyńców. Czy te trzy przelewy przyszły z jednego wspólnego konta rodziców, czy osobno od mamy i taty?
J
JoannaM
Miałam bardzo podobnie, tylko kwota była trochę niższa i też przelewy szły w częściach, a w tytule było coś w stylu „na mieszkanie”. W urzędzie patrzyli głównie na to, że pieniądze przyszły z konta rodziców na moje konto i że zgłoszenie SD-Z2 mieściło się w terminie, a nie na dokładne słowo w tytule przelewu. U mnie złożyłam jedno zgłoszenie z łączną kwotą i wpisałam daty przelewów w opisie, ale najlepiej dopytać w swoim US, bo praktyka potrafi się różnić. Darowizna była od obojga rodziców czy tylko z konta jednego z nich?
I
IwonaF
Sam tytuł przelewu „na mieszkanie” raczej nie przesądza sprawy, bo liczy się faktyczna darowizna od rodziców i udokumentowany przelew, a przy kilku transzach termin na SD-Z2 zwykle liczy się od każdej otrzymanej kwoty osobno. Czy te trzy przelewy były od obojga rodziców wspólnie, czy od jednego z nich?